浙江省小额贷款公司自2008年开始正式试点运行以来，经过短短几年的发展，其社会作用已日益彰显。

从缓解中小企业和弱势群体的融资困难、支持地方经济发展方面看，2012年，全省企业生产经营普遍困难、资金链尤为紧张，小贷公司坚持“支农、支小、应急”，及时发放救急贷款，挽救了批资金链濒于断裂的中小企业；截至2013年末，全省小贷公司合计贷款余额904.13亿元，有余额客户数超过10万户，5年累计服务客户总量达到31万户，放贷222.16万笔，累放贷款2722.39亿元；小贷公司已逐渐成为小微企业银行授信不足的个重要补充。

从为地方财政收入作出巨大贡献方面来看，截至2013年末，浙江全省已开业326家小贷公司，累计实现营业总收入140.81亿元，上缴税收28.83亿元，其税收规模已超过全省文化、娱乐行业的税收总额，平均每家小贷公司上缴税收近1000万元，有些小贷公司已成为当地纳税大户。

从分流民间资金、平抑民间借贷利率方面来看，截至2013年末，全省小贷公司共吸纳社会民资679亿元，2013年贷款年平均利率17.09%。

尽管小贷公司已呈现较好的社会效益，但由于政策不配套，小贷公司自身经营面临诸多困难，可持续发展能力较弱，发展后劲不足主要表现在三个方面。

是投入回报率低，抑制了后续社会资金的投资热情，从长远来看，不利于小贷公司整体数量和单个规模的扩张发展。主要原因是税负过重，据测算，家注册资本2亿元的小贷公司在正常经营的情况下，5年累计缴纳税收约9600万元，平均每年近2000万元，按现行政策规定，前三年可享受奖励，但奖励比例过低且奖励部分仍需按20%缴纳所得税，个人股东分红时又要交20%个税，因此，股东实际投入回报率尚不到年12%，由此，部分小贷公司股东增资扩股意愿不强，影响做大做强。

二是银行融资困难且利率过高。目前全省小贷公司平均融资比例尚不到30%，利率有的高达基准利率上浮40%，小贷公司方面等米下锅，由于缺少资金无力拓展业务；另方面，利率过高，挤压了利润空间。

三是逾期罚息得不到法律支持。由于贷款逾期得不到法律制裁，导致少数客户贷款到期后随意逾期，人为增加小贷公司不良贷款的积聚。

小贷公司作为个新兴的行业，社会作用已经凸显。在扶持和监管小贷公司发展方面，中国相关部门应有所作为，从而实现政、企、民三赢，为此笔者建议：先，要合理减负。适当提高呆账准备金税前扣除比例，方面消化利润，减轻税负，更重要的提高拔备，增强抗风险能力；同时允许资本金按银行贷款基准利率进成，提高收益水平，在政策导向上鼓励更多的社会闲散资金入股小贷公司；三是适当延长税收奖励年限。

其次，做好融资配套工作。各级主管部门应大力支持小贷公司向银行融资，帮助、协调解决银行融资规模、利率等问题，增强小贷公司造血功能，有利于业务发展，更好地为中小企业服务。

再次，给予适当的法律规范与支持。相对银行，小贷公司是个高风险行业，也是个相对弱势的群体，需要法律监督，也需要法律的支持。

后，监管与服务并重。

方面，要坚持宽严相济，抓大放小的监管原则，努力营造全行业良好的经营环境；对涉及非法集资、高息放贷、抽逃资本、暴力收贷等严重违法违规行为应采取高压的态势严查、严处，决不姑息，直至退出市场；反之，对依法经营者，应实行维护、呵护政策，避免因噎废食，营造良好的经营环境。而对业务经营层面的考核指标，则应因地制宜，不搞刀切；如不良贷款容忍度、单户比例、行业占比等业务性指标，应根据各地区的经济总量、经济结构等特点及小贷公司自身的风控能力、管理水平等制定弹性、灵活的指导性政策，以不发生系统性风险为底线，在定幅度内，由企业自主把控；毕竟，小贷公司很少占用中国资源，其资金来源系股东自有资金有限运作，总体风险可控。

另方面，加强行业管理，寓管理于服务之中，支持小贷公司业务向纵深发展。具体方法有七点建议：是充实管理力量，引进金融人才，加大业务指导、监督力度；二是组织业务培训，提高全行业从业人员的业务素质；三是不定期开展业务巡查，增强依法经营的自觉性；四是建立数据平台，实现信息共享；五是定期召开业务经营分析会，共防共治经营风险；六是建立科学考评机制，奖罚劣，胜劣汰；七是及时传递上级政策、动态，指明经营方向。